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Delitos Socioeconómicos

DELITOS SOCIETARIOS Y CONDUCTAS AFINES

ref. 2998
1.517 páginas
Precio de Venta (-5%, IVA Incluido, Portes gratuitos) OFERTA ESPECIAL  142,50 €

9788490205792 portada: DELITOS SOCIETARIOS Y CONDUCTAS AFINES  [Fernando Sequeros Sazatornil y Manuel-Jesús Dolz Lago]

La proliferación de escándalos financieros en los últimos tiempos, que ha comportado el enjuiciamiento y condena de numerosos banqueros, amén de un sinfín de empresarios, relacionados con la presunta comisión de delitos societarios, apropiación indebida, falsedades y estafas, publicidad engañosa o uso de información privilegiada entre otros, justifica por sí sola la publicación actualizada de obras como la presente.

Merecerían destacarse, en este orden, como tales:

GUÍA PRÁCTICA SOBRE RESPONSABILIDAD PENAL DE EMPRESAS Y PLANES DE PREVENCIÓN

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ref. 2995
430 páginas
Precio de Venta (IVA y Gastos de envío incluidos) EN PROMOCIÓN  63,75 €

9788490205839 portada: GUÍA PRÁCTICA SOBRE RESPONSABILIDAD PENAL DE EMPRESAS Y PLANES DE PREVENCIÓN Compliance [Vicente Magro Servet]

Imprescindible para despejar las dudas que te surjan en la aplicación de la técnica del compliance programm, junto con las claves que necesitas para la introducción correcta de los programas de prevención jurídica y de cumplimiento normativo en la empresa.

Desarrolla de forma práctica toda la temática relativa al controvertido campo de la responsabilidad penal de las personas jurídicas, ofreciendo las respuestas que la doctrina y la jurisprudencia nos muestran, ante el abundante casuismo que nos depara la introducción de este ámbito de la responsabilidad penal en las sociedades mercantiles y formas de evitarla por los profesionales, tanto jurídicos como de la empresa.

Incluye un amplio índice de materias con preguntas y respuestas que tratan de ofrecer al lector una salida a las innumerables interrogantes que están surgiendo en este terreno para el mundo de la empresa y los juristas dedicados a la técnica del compliance, destacando la temática relativa a la introducción correcta de los programas de prevención jurídica y de cumplimiento normativo en las empresas y la figura del compliance officer.

DELITOS SOCIETARIOS

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DELITOS SOCIETARIOS  Comentarios a los artículos 290 a 297 del Código Penal
ref. 2988
272 páginas
Precio de Venta (IVA y Gastos de envío incluidos) EN PROMOCIÓN  55,45 €

9788490901861 portada: DELITOS SOCIETARIOS Comentarios a los artículos 290 a 297 del Código Penal [Damián Flores Cacho y Álvaro Remón Peñalver]

El tráfico patrimonial adquiere cada vez mayores tintes de complejidad, lo que se traduce, lógicamente, en la creciente diversidad de los problemas que se suscitan y que tratan de solventarse con la norma jurídica.

Lo anterior no obliga a un profundo análisis del entramado normativo, lo que se hace más necesario cuando en el mismo coexisten institutos que hasta hace poco tiempo se alzaban como compartimentos estancos que tenían como común denominador su integración en un ordenamiento único.

Los delitos societarios son ejemplo paradigmático de lo que se dice, pues en los tipos de injusto contemplados por el legislador se mezclan supuestos fácticos privativos del Derecho de Sociedades a los que la norma anuda consecuencias propias del derecho punitivo.

LA NUEVA CONFIGURACIÓN DEL DELITO DE ADMINISTRACIÓN DESLEAL Y SU CONCURSO CON FIGURAS AFINES

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ref. 2971
324 páginas
Precio de Venta (IVA y Gastos de envío incluidos) EN PROMOCIÓN  59,18 €

9788490901564 portada: LA NUEVA CONFIGURACIÓN DEL DELITO DE ADMINISTRACIÓN DESLEAL Y SU CONCURSO CON FIGURAS AFINES  [Rafael Juan Juan Sanjosé]

Con la entrada en vigor de la Ley Orgánica 1/2015, de 30 de marzo, por la que se modificó el Código Penal, el delito de administración desleal ha experimentado un giro radical respecto de su configuración anterior. El propósito de la presente monografía es precisamente el examen en profundidad del nuevo delito genérico de administración desleal, incidiendo en la cuestión más problemática y que más discusiones doctrinales y jurisprudenciales suscita: su delimitación frente a las antiguas figuras de la apropiación indebida y la administración desleal societaria.

Del mismo modo, se dedica gran parte de la obra al estudio de los posibles concursos con otras figuras afines, destacando especialmente las relaciones con el nuevo art. 253 CP que regula la apropiación indebida aunque sin olvidar, por supuesto, otros tipos no menos frecuentes en la práctica forense.

A lo largo de la obra se da respuesta a otras cuestiones especialmente relevantes como la punición a los administradores que lo son colegiadamente e incluso al administrador persona jurídica. El bien jurídico protegido se presenta también como una cuestión central en el análisis de la figura, lo que obliga a desgranar qué se debe de entender por patrimonio y determinar qué bienes no integrarán el ámbito de protección del art. 252 CP.

EL NUEVO MARCO REGULATORIO DEL BLANQUEO DE CAPITALES

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EL NUEVO MARCO REGULATORIO DEL BLANQUEO DE CAPITALES  Incluye las últimas novedades en materia penal, administrativa y normativa europea (4ª directiva)
ref. 2898
499 páginas
Precio de Venta (IVA y Gastos de envío incluidos) EN PROMOCIÓN  88,82 €

9788490900659 portada: EL NUEVO MARCO REGULATORIO DEL BLANQUEO DE CAPITALES Incluye las últimas novedades en materia penal, administrativa y  normativa europea (4ª directiva) [Luis Manuel Lombardero Expósito]

Acceso a contenidos On-line con documentación relacionada

Encontramos en esta obra el actual marco normativo del blanqueo de capitales, así como sus antecedentes legislativos. Incluye, además, la normativa europea recién aprobada (la 4.ª directiva, entre otras), que si bien es ya Derecho vigente, aun no está traspuesta al Derecho nacional. Para ello se ha seguido como guía la amplia jurisprudencia sobre la materia, especialmente la procedente del TS y del TC. No evita este libro tampoco el análisis de esos fenómenos que se entrecruzan tantas y tantas veces con el blanqueo, apareciendo al final como una maraña inextricable: paraísos fiscales, operativas, hawala, intercambio de información, recuperación de activos...

No puede entenderse realmente el blanqueo de capitales sin conocer todas sus derivadas. En definitiva, esta obra constituye un análisis exhaustivo y pretendemos que totalizador del blanqueo de capitales y de todo aquello relacionado con el mismo.

DELITOS SOCIOECONÓMICOS

ref. 2877
560 páginas
Precio de Venta (IVA y Gastos de envío incluidos) EN PROMOCIÓN  53,25 €

9788416378159 portada: DELITOS SOCIOECONÓMICOS  [Vicente Magro Servet]

Esta 2ª edición incluye un profundo análisis de los delitos denominados de “guante blanco”.

Aborda el estudio de los cambios introducidos en el tratamiento de estos delitos por la Ley Orgánica 1/2015, por la que se modifica el Código Penal.

Los delitos son analizados desde el punto de vista civil, mercantil y penal.

Completada por la jurisprudencia y doctrina administrativa más reciente.

LA RESPONSABILIDAD DE LOS ADMINISTRADORES DE EMPRESAS INSOLVENTES

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LA RESPONSABILIDAD DE LOS ADMINISTRADORES DE EMPRESAS INSOLVENTES  Adaptado a la Ley 31/2014, de 3 de diciembre que modifica la Ley de Sociedades de Capital
ref. 2880
489 páginas
Precio de Venta (IVA y Gastos de envío incluidos) EN PROMOCIÓN  88,92 €

9788490900635 portada: LA RESPONSABILIDAD DE LOS ADMINISTRADORES DE EMPRESAS INSOLVENTES Adaptado a la Ley 31/2014, de 3 de diciembre que modifica la Ley de Sociedades de Capital [Antonio Moya Jiménez]

Los constantes cambios sociales, económicos y empresariales que en estos últimos años se han venido sucediendo, han obligado al legislador español a una constante actualización de la normativa que afecta a las sociedades mercantiles, de ahí que la Ley de Sociedades de Capital, que fue publicada en el año 2010, haya sido ya modificada en cuatro ocasiones hasta su última reforma en 2014.

Todo ello ha propiciado que esta obra, tras sus sucesivas ediciones, se haya tenido que ir adaptando a las reformas legislativas, por lo que esta emblemática 10ª edición del libro, consolida la última reforma derivada de la Ley 31/2014, de 3 de diciembre, por la que se modifica la Ley de Sociedades de Capital para la mejora del gobierno corporativo.

En lo referente a los concursos de acreedores de las sociedades mercantiles, la Ley Concursal 22/2003 también ha experimentado múltiples modificaciones en orden a tratar de evitar que las sociedades concursadas entren en proceso de liquidación, tratando de dar mayor protagonismo a los acuerdos con los acreedores. La última reforma de la Ley Concursal operada por el Real Decreto Ley 11/2014, de 5 de septiembre, también está ampliamente desarrollada en esta nueva edición.

EL TESTAFERRO

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EL TESTAFERRO  Su prueba en el derecho y la política
ref. 2845
224 páginas
Precio de Venta (IVA y Gastos de envío incluidos) EN PROMOCIÓN  50,43 €

9788490204139 portada: EL TESTAFERRO Su prueba en el derecho y la política [Lluis Muñoz Sabaté]

Al comienzo de la obra, Lluis MUÑOZ SABATÉ hace una sucinta relación de aquellos casos que, relacionados con la corrupción, han utilizado la figura del testaferro como medio instrumental para la comisión del delito —así, Filesa, Roldán, Madrid Arena, EREs de Andalucía, Emperador, Noos, Malaya, Gürtel, Blasco o Campeón—. Tan simple enumeración pone en evidencia la participación cada vez más frecuente de personas interpuestas para la ocultación de la verdadera personalidad que subyace tras un patrimonio que quiere sustraerse al examen de legalidad.

Con todo, pese a su proliferación en estos últimos tiempos, el testaferro apenas ha recibido atención por parte de la doctrina. Y, sin embargo, es innegable que desde el punto de vista del Derecho es una cuestión que presenta un singular atractivo, máxime en lo relativo a la prueba, dado que por su propia entidad, tiene su razón de ser en hacer opaca la estructura bajo la que se esconde el delincuente que pretende burlar los controles establecidos en las normas.

OPERACIONES FRAUDULENTAS A TRAVÉS DE SOCIEDADES

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OPERACIONES FRAUDULENTAS A TRAVÉS DE SOCIEDADES  Detección por medio de la contabilidad y la investigación económica e implicaciones jurídicas
ref. 2825
548 páginas
Precio de Venta (IVA y Gastos de envío incluidos) EN PROMOCIÓN  64,96 €

9788490202555 portada: OPERACIONES FRAUDULENTAS A TRAVÉS DE SOCIEDADES Detección por medio de la contabilidad y la investigación económica e implicaciones jurídicas [Pedro Juez Martel]

Reimpresión de este éxito editorial

Sin necesidad de tener conocimientos previos, ni contables ni jurídicos, tanto la metodología como la tipología y clasificación es obra del autor de los temas y ha servido como base en cursos tanto a Magistrados como a Fiscales.

Todos los ejemplos propuestos en el libro son reales, analizándose muchos casos tanto de aparición reciente en prensa (la trama Gürtel, la del "Emperador", las empresas de Ruiz Mateos, lo que hace Google, Apple o Microsoft para pagar menos impuestos,...), como otros surgidos de la práctica profesional y pericial del autor.

Debemos percatarnos de que la mayor parte de los delitos económicos: societarios, de insolvencias punibles, contra la Hacienda Pública y de blanqueo de capitales, son cometidos a través de sociedades. El cohecho, la prevaricación, la estafa, el alzamiento de bienes o la apropiación indebida, también se realizan mayoritariamente mediante empresas.

MANUAL PRÁCTICO DE PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES

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MANUAL PRÁCTICO DE PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES  La guía definitiva para conocer con detalle toda la casuística relacionada con la prevención del blanqueo de capitales.
ref. 2779
864 páginas + cdrom
Precio de Venta (-5%, IVA Incluido, Portes gratuitos)OFERTA ESPECIAL  117,57 €

9788499546179 portada: MANUAL PRÁCTICO DE PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES La guía definitiva para conocer con detalle toda la casuística relacionada con la prevención del blanqueo de capitales. [José María Peláez Martos]

INCLUYE CD DE FORMULARIOS Y PLANTILLAS

Han transcurrido más de cuatro años desde que se publicó la Ley 10/2010, de prevención del blanqueo de capitales, en la que se habilitaba al Gobierno para que aprobara su Reglamento de desarrollo. Finalmente, dicho Reglamento ha visto la luz en el BOE del 6 de mayo de 2014, en cuyo texto se contienen numerosas y significativas novedades que justifican la nueva edición de esta obra.
Se desarrollan las obligaciones principales que tienen que cumplir los profesionales para la prevención del blanqueo de capitales, contenidas en la Ley de 2010 y en el nuevo Reglamento aprobado. La novedad más relevante se refiere a la simplificación de las obligaciones formales y procedimentales para los sujetos obligados (entre los que se incluyen abogados, asesores fiscales y otros profesionales) que ocupen a menos de 10 personas y cuyo volumen de operaciones anual no supere los 2 millones de euros.

Las obligaciones se refieren a la identificación de clientes o al conocimiento de las operaciones que realizan, a la comunicación de las operaciones sospechosas, a la abstención de intervenir en determinadas operaciones, y a la colaboración con el Servicio Ejecutivo de Prevención del Blanqueo de Capitales. Para ello, deberán adoptar en sus empresas o actividades medidas de control interno, someterse a examen por un experto externo, formar a sus empleados, no informar a los clientes de las comunicaciones efectuadas, así como cumplir con otras obligaciones formales, como conservar los documentos por un período mínimo de diez años.

LA TEORÍA DEL DELITO EN LA PRÁCTICA PENAL ECONÓMICA

ref. 2748
584 páginas
Precio de Venta (IVA y Gastos de envío incluidos) EN PROMOCIÓN  71,34 €

9788490201503 portada: LA TEORÍA DEL DELITO EN LA PRÁCTICA PENAL ECONÓMICA  [Jesús-María Silva Sánchez y Fernando Miró Llinares]

Los abogados que desarrollan su actividad en el ámbito del Derecho penal económico, ya como profesionales de la abogacía ya como asesores internos de las empresas, tienen ante sí retos importantes:

  • Por un lado, esta área del Derecho penal se halla sometida a un constante proceso de reforma legal, que obliga a una labor permanente de actualización
  • Por otro lado, sucede que los delitos económicos, bien sea por su estructura típica, bien por el contexto empresarial en que se imputa su comisión, ofrecen serias dificultades técnicas para su manejo a través de las categorías y conceptos de la teoría del delito tradicionalmente estudiada en las Facultades de Derecho.

LA PRUEBA PERICIAL CONTABLE EN LAS JURISDICCIONES CIVIL, PENAL, CONTENCIOSO-ADMINISTRATIVA Y LABORAL

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LA PRUEBA PERICIAL CONTABLE EN LAS JURISDICCIONES CIVIL, PENAL, CONTENCIOSO-ADMINISTRATIVA Y LABORAL  6.ª Edición revisada, ampliada y actualizada. Incluye contenidos on-line
ref. 2609
308 páginas
Precio de Venta (IVA y Gastos de envío incluidos) EN PROMOCIÓN  58,19 €

9788497909679 portada: LA PRUEBA PERICIAL CONTABLE EN LAS JURISDICCIONES CIVIL, PENAL, CONTENCIOSO-ADMINISTRATIVA Y LABORAL 6.ª Edición revisada, ampliada y actualizada.  Incluye contenidos on-line [José C. Balagué Doménech]

Nueva reimpresión de esta exitosa obra

Imprescindible para economistas, titulados mercantiles, censores de cuentas y auditores que actúan ante los tribunales de justicia en funciones de perito judicial, interesados en actualizar sus conocimientos de derecho procesal en lo referente a la prueba pericial contable y/o económica, así como para profesionales sin experiencia judicial que deseen iniciarse en esta especial clase de prueba.

No menos interesante resulta para los abogados en la preparación del escrito de demanda o su contestación, en orden a dilucidar dudas sobre cómo plantear una prueba pericial contable y/o económica favorable a las pretensiones del cliente, sabiendo que, aún cuando la prueba no es vinculante para el juzgador, un dictamen o informe deducido de una prueba pericial contable y/o económica perfectamente practicada puede decidir el resultado del pleito.

EL TRATAMIENTO JURÍDICO-PENAL DE LA INVERACIDAD EN LA INFORMACIÓN SOCIAL

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EL TRATAMIENTO JURÍDICO-PENAL DE LA INVERACIDAD EN LA INFORMACIÓN SOCIAL  Una propuesta de revisión del artículo 290 del Código Penal
ref. 2559
608 páginas
Precio de Venta (IVA y Gastos de envío incluidos) EN PROMOCIÓN  76,96 €

9788490201473 portada: EL TRATAMIENTO JURÍDICO-PENAL DE LA INVERACIDAD EN LA INFORMACIÓN SOCIAL Una propuesta de revisión del artículo 290 del Código Penal [Julen Carreño Aguado]

La sociedad sobremoderna de la globalización, en la que en gran medida las corporaciones han reemplazado funcionalmente a los Estados en la configuración del orden normativo, ha entrado en el s. XXI sumida en una crisis de proporciones mundiales que excede lo meramente económico, pues trae causa de un origen bien distinto. Las debacles financieras sufridas por grandes compañías norteamericanas como Enron, WorldCom, Tyco o Adelphia revelan no sólo un casuismo de ingeniería contable y prácticas fraudulentas aisladas en cuanto a mecanicismos propios de una técnica económica «de moda», sino la profunda afectación de la cultura misma de gobierno corporativo exportada ejemplarmente y durante décadas por la hasta ahora considerada primera potencia.

CALIFICACIÓN DEL CONCURSO Y COEXISTENCIA DE LAS RESPONSABILIDADES CONCURSAL Y SOCIETARIA

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CALIFICACIÓN DEL CONCURSO Y COEXISTENCIA DE LAS RESPONSABILIDADES CONCURSAL Y SOCIETARIA  La Ley 38/2011, de 10 de octubre, y la primera jurisprudencia del Tribunal Supremo
ref. 2525
388 páginas
Precio de Venta (IVA y Gastos de envío incluidos) EN PROMOCIÓN  74,00 €

9788497903011 portada: CALIFICACIÓN DEL CONCURSO Y COEXISTENCIA DE LAS RESPONSABILIDADES CONCURSAL Y SOCIETARIA La Ley 38/2011, de 10 de octubre, y la primera jurisprudencia del Tribunal Supremo [Javier Hernando Mendívil]

La calificación del concurso como culpable suscita numerosas cuestiones de notorio interés, como son: la interpretación de la regla general (art. 164.1) sustentada en el dolo o la culpa grave en la generación o agravación de la insolvencia y en el régimen de presunciones iuris et de iure (art. 164.2) y iuris tantum (art. 165); las consecuencias jurídicas que la Ley impone a las personas afectadas por esa calificación; y la coexistencia del régimen societario de responsabilidad de administradores con el previsto por la Ley concursal.

COMENTARIOS A LA LUCHA CONTRA EL FRAUDE FISCAL Y EL RÉGIMEN SANCIONADOR DE LA LEY 7/2012

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ref. 2498
486 páginas
Precio de Venta (IVA y Gastos de envío incluidos) EN PROMOCIÓN  74,00 €

9788499544960 portada: COMENTARIOS A LA LUCHA CONTRA EL FRAUDE FISCAL Y EL RÉGIMEN SANCIONADOR DE LA LEY 7/2012  [José María Peláez Martos y Manuel Santolaya Blay]

Análisis comparativo y ejemplificado de la reforma operada por la Ley 7/2012, de 29 de octubre, de modificación de la normativa tributaria y presupuestaria y de adecuación de la normativa financiera para la intensificación de las actuaciones en la prevención y lucha contra el fraude.

Las medidas que incorpora la Ley 7/2012 están orientadas a colocar nuestro sistema legal a la vanguardia de la lucha contra el fraude y aspiran a dos objetivos inmediatos:

  1. Incrementar la seguridad jurídica de nuestro ordenamiento tributario, diseñando un sistema más coherente técnicamente y más predecible, cuya menor litigiosidad permita liberar recursos que destinar a las actuaciones de control.
  2. Impactar directamente en los nichos de fraude detectados, causa de una importante fuente de detracción de ingresos públicos.

LA LLAMADA "AMNISTÍA FISCAL"

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LA LLAMADA "AMNISTÍA FISCAL"  Estudio pormenorizado de la Regulación Fiscal Especial (Real Decreto-Ley 12/2012, de 30 de marzo)
ref. 2435
272 páginas
Precio de Venta (IVA y Gastos de envío incluidos) EN PROMOCIÓN  42,84 €

9788490142974 portada: LA LLAMADA

El profesor Cazorla Prieto, Catedrático de Derecho Financiero y Tributario, abogado y Académico de la Real de Jurisprudencia y Legislación, nos ofrece un completo ensayo jurídico sobre uno de los temas de mayor actualidad política, económica, ética y jurídica: la regularización fiscal especial cuya puerta ha abierto el Real Decreto-ley 12/2012, de 30 de marzo.

A lo largo de su contenido se lleva a cabo un pormenorizado estudio de los problemas de constitucionalidad y de legalidad de la numerosa y variada normativa propia de la referida regularización fiscal. Con el mismo detalle se analizan sus elementos y sus variados efectos.

Al hilo de lo anterior, los interesados en tan delicada materia encontrarán soluciones concretas para los numerosos interrogantes que suscita la llamada amnistía fiscal.

RESPONSABILIDAD PENAL ANTE DELITOS COMETIDOS POR ADMINISTRADORES SOCIALES Y PERSONAS JURÍDICAS

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RESPONSABILIDAD PENAL ANTE DELITOS COMETIDOS POR ADMINISTRADORES SOCIALES Y PERSONAS JURÍDICAS  Adaptada a la Ley de Sociedades de Capital, a la reforma Código Penal, medidas de agilización procesal y al RDL 9/2012, 16 marzo
ref. 2387
532 páginas
Precio de Venta (-5%, IVA Incluido, Portes gratuitos) OFERTA ESPECIAL  90,90 €

9788497908955 portada: RESPONSABILIDAD PENAL ANTE DELITOS COMETIDOS POR ADMINISTRADORES SOCIALES Y PERSONAS JURÍDICAS Adaptada a la Ley de Sociedades de Capital, a la reforma Código Penal, medidas de agilización procesal y al RDL 9/2012, 16 marzo [José María Neila Neila]

Adaptada a la Ley de Sociedades de Capital, a la reforma del Código Penal de 2010 y a las medidas de agilización procesal de 2011; así como al RDL 9/2012, de 16 de marzo

Examina, a la luz de la reforma del Código Penal de 2010, al amplio catálogo de responsabilidades penales derivadas de delitos cometidos tanto por los administradores sociales como por las propias sociedades de capital, estas últimas en tanto que personas jurídicas penalmente responsables a partir de la introducción del artículo 31 bis del vigente Código Penal.

Realiza un detallado análisis individualizado de cada uno de los tipos penales susceptibles de desencadenar la imputabilidad de los administradores y/o de la propia sociedad: delitos societarios, falsedades documentales, delitos contra la Hacienda Pública y la Seguridad Social, acoso sexual, acoso laboral, insolvencias punibles, concurso de acreedores, estafas, apropiación indebida, corrupción entre particulares, tráfico de influencias, etc.
La obra establece, en definitiva, el marco regulatorio al que quedan sometidos en el ámbito penal los administradores societarios cuando actúan, al menos aparentemente, en nombre de la sociedad que administran.

EL DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES

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ref. 2318
976 páginas
Precio de Venta (-5%, IVA Incluido, Portes gratuitos) OFERTA ESPECIAL  85,74 €

9788499039589 portada: EL DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES  [Isidoro Blanco Cordero]

El blanqueo de capitales se va a convertir en los próximos años, si no lo es ya, en el delito estrella que, a modo de tipo de recogida, va a ser de aplicación cuando se descubra un delito que genera bienes.

Surgido para hacer frente al crimen organizado, las sucesivas reformas han extendido tanto su ámbito de aplicación que ahora comprende cualquier delito que origine bienes, incluidos los delitos de carácter económico.

La obra analiza de manera exhaustiva las tendencias más recientes en la legislación (nacional e internacional), en la jurisprudencia y en la doctrina en materia de blanqueo de capitales, sobre todo tras la reforma del delito mediante Ley Orgánica 5/2010, que ha introducido modificaciones de enorme relevancia.

LAS ACCIONES CONTRA LA SOCIEDAD Y SU ADMINISTRADOR

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LAS ACCIONES CONTRA LA SOCIEDAD Y SU ADMINISTRADOR  Prescripción, acumulación y competencia
ref. 2210
384 páginas
Precio de Venta (-5%, IVA Incluido, Portes gratuitos) OFERTA ESPECIAL  69,16 €

9788497908641 portada: LAS ACCIONES CONTRA LA SOCIEDAD Y SU ADMINISTRADOR Prescripción, acumulación y competencia [Antonio Valmaña Cabanes]

La actual coyuntura de crisis económica ha hecho cobrar mayor impulso a las acciones que los acreedores de una sociedad mercantil pueden dirigir contra sus administradores.

Ante el impago de una factura o ante la insolvencia general de la empresa deudora, los acreedores sienten la necesidad de derivar sus reclamaciones contra otros patrimonios diferentes al de la propia sociedad, habida cuenta de la habitual insuficiencia del mismo para responder por la deuda contraída.

El régimen de responsabilidad que nuestra legislación societaria contempla para los administradores es ciertamente severo, obligándoles a responder de forma personal cuando se aprecie que sus acciones u omisiones han sido determinantes para el impago de la deuda social.

MEMENTO DE AUTOR BLANQUEO DE CAPITAL Y DELITOS FISCALES

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MEMENTO DE AUTOR BLANQUEO DE CAPITAL Y DELITOS FISCALES  La información que realmente necesita dominar sobre esta materia
ref. 2150
394 páginas
Precio de Venta (-5%, IVA Incluido, Portes gratuitos) OFERTA ESPECIAL  52,36 €

9788415056539 portada: MEMENTO DE AUTOR BLANQUEO DE CAPITAL Y DELITOS FISCALES La información que realmente necesita dominar sobre esta materia [Antonio Dominguez Puntas]

El Memento de Autor Blanqueo de Capitales y Delito Fiscal inaugura una nueva Colección de obras doctrinales en las que prima la opinión técnica, de Autor, siempre combinada con los rasgos diferenciales prácticos de la sistemática Memento.

Su publicación responde a la necesidad que tienen las empresas y asesores de conocer las consecuencias y medidas a adoptar en relación con los delitos de blanqueo de capitales. Las tendencias internacionales, la Fiscalía y la Agencia Tributaria son favorables a la admisión del fraude fiscal como actividad delictiva antecedente del blanqueo, así como la reforma del Código Penal introducida por la LO 5/2010, de 22 de junio de 2010, en la que se alude expresamente al blanqueo de capitales.

Todo lo anterior exige un gran cambio en el funcionamiento interno de muchas empresas, y no sólo del sector bancario, sino también en el sector de ciertos profesionales liberales. Los despachos de abogados, procuradores, notarios, registradores, asesores fiscales.. todos deben formar a sus empleados sobre el contenido de la Ley, y exponer las obligaciones que ésta impone para asegurarse de la procedencia lícita de los fondos de sus clientes, obligaciones como las de declarar el origen, destino y tenencia de los fondos.

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